Содержание
- Лизинг это ..
- Положительные моменты лизинговой сделки для ИП
- Каковы отрицательные аспекты лизинга для предпринимателей
- Условия получения автомобиля в лизинг
- Как взять машину в лизинг для ИП: пошаговая инструкция
- Можно ли приобрести авто в лизинг без НДС?
- Компенсация НДС
- Заключение
- Вопросы и ответы
Предприниматели часто приобретают автомобили для реализации бизнес-задач. Чтобы вести бизнес нужно быть мобильным, быстро принимать решения и не отставать от трендов отрасли. Поэтому автомобиль для бизнеса необходим. Это удобный способ перемещаться на встречи, смотреть локации для проведения мероприятий, встречать гостей, инвесторов.
Также это некий маркер премиальности. Ведь руководители не солидно ездить на общественном транспорте, по сложившемуся мнению.
Но тогда возникает вопрос: как выгоднее всего приобрести автомобиль? А если нужно больше двух единиц техники для пополнения автопарка? Кредит, лизинг, покупка за наличные, – сложный выбор. Но если рассмотреть все способы финансирования подробнее, то получается, что кредит часто взять проблематично из-за строгих требований банка, для покупки за наличные необходимо выводить средства из оборота компании, а также не всегда в наличии есть необходимая сумма, которую можно было бы потратить на новый автомобиль. Выходом из данного положения будет приобретение автомобиля в лизинг. В этой статье мы рассмотрим: как купить авто в лизинг для ИП.
Лизинг – это...
Лизинг автомобиля подразумевает долгосрочную аренду, по условиям которой лизингополучатель уплачивает ежемесячные платежи, но при этом после окончания договора становится полноправным собственником арендуемого имущества.
Лизинг – это финансовая аренда, механизм которой подразумевает трехсторонние отношения между лизингодателем, лизингополучателем и поставщиком имущества. В результате заключения лизингового договора, лизингополучатель имеет право использовать транспортное средство по оговоренным в соглашении условиям. Также по окончании сделки, в случае отсутствия задолженностей, а также после уплаты выкупной стоимости, лизингополучатель становится собственником имущества.
Но стоит учитывать, что до момента уплаты выкупной стоимости собственником транспортного средства будет являться лизингодатель.
Лизинг имеет ряд преимуществ, которые позволяют выгодно купить авто в лизинг ИП.
Положительные моменты лизинговой сделки для ИП
- Скорость. Лизинг позволяет за короткий срок получить имущество для ведения бизнеса. Предварительное согласование можно получить за один день и всего по трем документам. Также немаловажен тот факт, что лизинг авто возможен без первоначального взноса или с минимальным авансом в 10%, что снижает затраты лизингополучателя на сделку.
- Меньше требований. В лизинге меньше требований к клиенту, чем, например, у банков. Срок согласования сделки короче, а отбор потенциальных лизингополучателей мягче. Здесь не нужно предоставлять бизнес-план, также лизингом может воспользоваться стартап, бизнес которого существует не менее 6 месяцев.
- Не нужно предоставлять залоговое имущество и поручителя. В автолизинге практически никогда не нужно прибегать к услугам поручителя или поиску дополнительного имущества под залог. Предмет лизинга сам по себе выступает залогом в сделке, так как собственником на всем протяжении действия договора является лизинговая компания. Поэтому степень необходимости в дополнительном имуществе или поручителе снижается.
- Помощь в подборе имущества и поставщика. Лизинговые компании работают с надежными поставщиками и техникой. Дополнительно они осуществляют проверку имущества, что входит в договор лизинга. Тем самым они обеспечивают и гарантии клиента и свои, так как не рискуют репутацией и выбирают проверенных контрагентов и качественную технику.
- Возможность экономить на налогах. Лизинговые платежи можно списать в расходы, поэтому бизнес имеет возможность сэкономить на налоге на прибыль и налоге на имущество. Еще техника в лизинге быстрее амортизируется, что приводит к снижению ее стоимости и экономии в последствии.
- Есть возможность досрочного выкупа имущества или пролонгации договора. При необходимости вы можете выкупить автомобиль досрочно, при условии уплаты выкупной стоимости. Чаще всего без серьезных финансовых потерь это можно сделать спустя 6 месяцев от начала действия договора лизинга.
Некоторым наоборот необходимо продлить договор по определенным обстоятельствам. В среднем лизинговый договор заключается от 12 до 60 месяцев, но если у клиента есть потребность, то по предварительному согласованию договор можно продлить.
Каковы отрицательные аспекты лизинга для предпринимателей
Как и во всех финансовых инструментах в лизинге также существуют недостатки.
- Автомобиль в лизинге находится в собственности лизинговой компании. С одной стороны – это может быть хорошо. Так как в некоторых случаях удобно не отражать имущество на балансе компании. Но, с другой стороны, у клиента нет абсолютной свободы в распоряжении транспортным средством. Так как перемещения не в рамках региона нужно согласовывать, кардинальные изменения (тюнинг) также невозможен, продать имущество в лизинге клиент тоже не может. Все приведенные ограничения действуют до момента окончания договора.
- Ограничения по эксплуатации. Некоторые компании ограничивают пробег транспортного средства, также сдача предмета лизинга в субаренду возможна только по согласованию лизингодателем.
Условия получения автомобиля в лизинг
В этом разделе мы рассмотрим требования, которые предъявляются к клиенту, чтобы получить автомобиль в лизинг: авто в лизинг для ИП – условия получения.
- Возраст индивидуального предпринимателя должен быть от 21 года.
- Срок ведения бизнеса – от 6 месяцев.
- Финансовая стабильность – минимум три месяца работы без убытков.
Также потребуются документы, которые могут подтвердить все вышеперечисленные условия:
- паспорт гражданина РФ;
- бухгалтерская отчетность за прошедшие 3 месяца или год (сводный баланс, отчет о прибылях и убытках и т.д.);
- анкета клиента с указанием реквизитов;
- согласие на обработку персональных данных и запрос сведений в БКИ;
- свидетельство ОГРН и ИНН.
В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы.
Как взять машину в лизинг для ИП: пошаговая инструкция
Лизинг автомобиля – это несложный вид сделки, который предполагает несколько этапов:
- Выбор автомобиля;
- Выбор лизинговой компании;
- Сбор документов;
- Принятие решения по сделке;
- Оформление договора купли-продажи с поставщиком и договора лизинга с лизингодателем;
- Оплата аванса, если он предполагается;
- Покупка транспортного средства лизинговой компанией и передача его в пользование клиенту;
- Оплата ежемесячных лизинговых платежей по установленному в договоре графику;
- Переход права собственности к лизингополучателю, в случае исполнения всех условий договора, а также оплаты выкупной стоимости.
Можно ли приобрести авто в лизинг без НДС?
Лизинг предусматривает экономию по налогам. Но экономить на налогах выгоднее всего тем компаниям, которые находятся на ОСН. Если клиент состоят на УСН, например, то сэкономить можно, но выгоды не будут столь велики в отличие от организаций на ОСН.
Компенсация НДС
Бизнес, который работает по ОСН, получает выгоду от лизинговой сделки за счет экономии на НДС и налоге на прибыль. Экономия на НДС составляет 20% со стоимости услуг лизинговой компании. Это происходит за счет того, что лизинговая услуга сама по себе облагается НДС, поэтому каждый лизингополучатель на ОСН может поставить НДС с лизинговых платежей к зачету.
Также клиент может сэкономить на налоге на имущество и налоге на прибыль из-за ускоренного признания в расходы. Любое имущество считается амортизируемым, если его срок службы более 12 месяцев. В лизинге по многим видам имущества применяется ускоренная амортизация. Таким образом, имущество, которое покупается в лизинг, амортизируется быстрее, что позволяет быстрее признавать амортизацию в расходах при расчете налога на прибыль и тем самым уменьшать его величину. Также по окончании сделки лизингополучатель может перевести уже амортизированное имущество на свой баланс по минимальной остаточной стоимости, тем самым снизив сумму выплат по налогу на имущество в последствии.
Заключение
Таким образом, приобрести автомобиль в лизинг – это наиболее выгодный вариант финансирования, посредством которого можно не только быстро купить качественный транспорт, но и сэкономить на налогах.
Вопросы и ответы
В этом разделе мы дополним информацию в статье, а также резюмируем некоторые вопросы.
